ÁREA FISCAL

 

 

Dentro del área fiscal analizamos y atendemos cualquier necesidad de nuestros clientes en materia tributaria con un enfoque totalmente práctico, integral y eficiente. Cubrimos todos los ámbitos a nivel de asesoramiento fiscal, procedimiento administrativo así como contencioso administrativo.

 

FISCALIDAD CORPORATIVA. 

Realizamos un estudio pormenorizado de los elementos que inciden en el área fiscal de las empresas así como un diseño de optimización y asesoramiento continuado.

 

M&A FISCAL.

Somos un equipo de economistas y abogados con un gran conocimiento y alta especialización sectorial y dedicación exclusiva a las operaciones de desarrollo corporativo tales como  adquisiciones, fusiones, escisiones, UTES, AIE,  desinversiones, joint-ventures, refinanciaciones, reestructuraciones, MBOs, SOCIMIs, régimen especial de CONSOLIDACION FISCAL, régimen especial de Arrendamiento de viviendas, constitución sociedades Holding, protocolo familiar, ….

Trabajamos todo tipo de operadores económicos, (private equity, hedge funds, family offices, etc.), en operaciones nacionales e internacionales, dando apoyo a nuestros clientes en nuestro proceso de internacionalización.

Nuestra oferta de servicios engloba todas las áreas de influencia jurídico-tributaria en las operaciones efectuadas por el cliente: due diligence, contrato de compraventa, acuerdo de socios, coinversión de equipos directivos, planes de incentivos, modelos financieros, estructuración de operaciones y de su financiación así como el plan de desinversión final, entre otros ámbitos.

 

Podemos ayudarte entre otras materias en;

• Due diligence fiscal
• Preparación y asesoramiento fiscal de la compra-venta
• Formalización de la transacción
• Servicios post-formalización - “Creating value beyond the deal”

 

·       INTEGRATED GLOBAL SERVICES (IGS)

 

Desde ECT TAX & LEGAL SERVICES, S.LU. creamos Integrated Global Solutions (IGS), donde conviven, desde hace ya varios años, la práctica de asesoría en fiscalidad internacional y la de precios de transferencia. La combinación de ambas es lo que nos permite ofrecer soluciones que contemplen todas las perspectivas que pueden afectar al despliegue internacional de un grupo empresarial.

Ese despliegue internacional requiere estar muy atento a los regímenes fiscales aplicables en cada país y al coste fiscal que operar en un determinado territorio puede generar en términos de tributación local y coste de repatriación. Al mismo tiempo, la determinación de la base imponible de cada jurisdicción necesita un cuidadoso estudio de precios de transferencia que permita remunerar cada función conforme al valor que aporta al conjunto del negocio. Las estrategias de negocio han de ser contrastadas con estas dos visiones, la de la fiscalidad internacional y la de los precios de transferencia para cumplir adecuadamente con la normativa y garantizar la máxima eficiencia. Cualquier reestructuración del negocio, fusiones o adquisiciones, remodelaciones, nuevas líneas, nuevos mercados,...requiere hacer previamente esta reflexión.

 

·       PROCEDIMIENTO TRIBUTARIO. 

Disponemos de un equipo el cual está formado por profesionales con alto nivel técnico y con gran experiencia acreditada en el ámbito contencioso tributario, comprometidos e ilusionados con la práctica tributaria, y realizamos un trabajo de alta calidad en todos los servicios que prestamos.

Atendemos y desarrollamos todos los procedimientos tributarios en las diferentes áreas de Gestión, Inspección, Recaudación desde el principio hasta el final incluyendo la reclamación económica-administrativa y en su caso asistencia en la vía jurisdiccional.

Ayudamos a nuestros clientes en sus procedimientos tributarios, tanto en los de índole no litigiosa como en los de índole litigiosa, a través de los siguientes servicios:

• Valoración de riesgos derivados de procedimientos de naturaleza tributaria. Confección de defense file.
• Asesoramiento fiscal de carácter continuado y asesoramiento en la formulación de consultas vinculantes a la Dirección General de Tributos.
• Protocolos de actuación en procedimientos de inspección tributaria y herramientas de gestión y control de los procedimientos tributarios en curso.
• Asesoramiento fiscal en los procedimientos de recuperación de impuestos y otros procedimientos administrativos.
• Asesoramiento fiscal en procedimientos de gestión e inspección y en sancionadores tributarios, incluyendo la representación ante los Órganos de gestión e inspección.
• Asesoramiento fiscal en procedimientos recaudatorios y de derivación de responsabilidad tributaria.
• Servicios fiscales y legales en procedimientos de revisión en la vía económico-administrativa y judicial.
• Asesoramiento fiscal y legal en procedimientos de responsabilidad patrimonial de la Administración Tributaria.
• Asistencia en procedimientos europeos (tales como recursos de anulación, planteamiento de cuestiones prejudiciales, reclamación de impuestos por vulneración del derecho de la Unión Europea…).
• Asistencia en procedimientos en materia de ayudas de Estado, tanto ante las instituciones de la UE como ante instancias nacionales.
• Optimización y recuperación de impuestos locales.
• Especial foco en los impuestos autonómicos.
• Asesoramiento, tanto de carácter continuado como en cualquier tipo de procedimiento tributario a entidades del Tercer Sector.
• Asesoramiento en procesos de regularización voluntaria.

 

·       IMPUESTOS INDIRECTOS.

Damos apoyo a la resolución de problemas en los impuestos indirectos tales como IVA, Aduanas, Impuestos Especiales e Impuestos Ambientales en su planificación, cumplimiento o, posteriormente, en la resolución de cualquier conflicto o procedimiento relacionado con:

• Transmisión de empresas o activos.
• Registro de Devolución Mensual.
• Asistencia en procedimientos de inspección y solicitud de devoluciones mensuales, anuales de IVA ante la Administración Tributaria.
• Relación con las distintas administraciones tributarias y tribunales en la resolución de conflictos en torno a devoluciones pendientes.
• Operaciones internacionales de servicios o bienes, tráfico exterior de mercancías o productos sujetos a impuestos especiales.

 

·       Estrategia fiscal y operaciones.

 

Entre otros servicios te ayudamos a;

• Revisar el estado actual del marco de control fiscal de la empresa utilizando nuestro marco metodológico Tax Management Maturity Model.
• Desarrollar una estrategia fiscal que esté alineada con los objetivos de negocio y a implementarla en la organización.
• Definir e implementar una estrategia sobre la transparencia en el reporting fiscal para dar respuesta a las necesidades de los distintos grupos de interés.
• Desarrollar y aplicar una hoja de ruta detallada para la evolución del marco de control fiscal hacia la situación objetivo deseada.
• Establecer un marco de control y gestión de los riesgos fiscales.
• Mejorar la eficiencia de sus procesos y controles del área fiscal.

 

Para ello ofrecemos entre otros servicios;

• Tax Function Design.
• Sistema de Compliance Tributario.
• Código de Buenas Prácticas Tributarias.
• Tax Risk Analytics.
• Total Tax Contribution (TTC).

 

·       FISCALIDAD NO RESIDENTES.

Dentro de nuestro ámbito de actuación (fiscalidad y aspectos jurídicos de sociedades), tanto nacional como internacional cubrimos todos los aspectos de la problemática, tales como a título de ejemplo:

A.- persona extranjera que quiere residir en España con negocios o patrimonios situados en el extranjero. 

B.- inversores extranjeros en bienes situados en España, tanto a nivel lúdico (REAL STATE,…), como a nivel empresarial (crear empresas en España, compra de bienes inmuebles para obtener rentabilidad y/o plusvalía, en especial arrendamiento de viviendas vacacionales).

C.- estudio y análisis de traslado de residencia fiscal a España acompañando en todo el proceso ante las Autoridades Fiscales y registro correspondiente.

D.- familias con problemática de sucesión (planificación testamentaria, tramitación de herencias y donaciones, etc.)

E.- Constitución de ETVE a socios residentes por inversiones financieras en sociedades en el extranjero.